Как проводится начисление процентов по займам и кредитам?

проценты по договору займаПроценты по договору займа или кредита составляют основную часть получаемой банком прибыли от предоставления части средств из собственного или заёмного капитала во временное пользование кредитуемому лицу. Расчет процентов по договору кредита производится с учетом ставки, которая указана в фабуле этого документа. При этом может применяться фиксированная или плавающая ставка, которая привязана к ставке рефинансирования Центрального Банка РФ.

Начисление процентов по займу может производиться как на остаток долга, так и на сумму погашаемого платежа. Перед тем как рассчитать самостоятельно проценты по займу, необходимо вооружиться не только калькулятором, но и специальной литературой по экономическим внутрибанковским операциям. Потому что в противном случае понять что-либо будет достаточно сложно.

Что делать в этом случае обычному заемщику, который хотел бы проконтролировать честность кредитующего его банка и вычленить из суммы переплаты скрытые комиссии и завуалированные платежи. Попробуем приоткрыть для вас в некотором смысле завесу этой банковской тайны. Также дадим практические советы, которые касаются того, как вам сократить свои расходы по будущим финансовым ссудным обязательствами и кредитам наличными деньгами.

Стандартный расчет процентов по займу

начисление процентов по займуПри стандартной процедуре расчета процентов по займу на первый взгляд нет ничего сложного. В кредитном договоре указывается годовая процентная ставка. Фиксируется сумма выданных вам заемных денежных средств. Указывается срок, в течение которого вы обязаны вернуть эти деньги обратно банку. Также должны быть зафиксированы сведения о том, какими частями будут осуществляться платежи.

Чаще всего банк предлагает при потребительском кредитовании:

  • аннуитетные платежи равными долями;
  • процентная ставка рассчитывается по дням на срок фактического использования денежных средств;
  • каждый последующий платеж уменьшается в размере, поскольку проценты рассчитываются только исходя из суммы оставшегося долга.

Еще проще схема кредита с фиксированным сроком и строго определенными по сумме платежами. В этом случае расчет процентов делается сразу за весь период использования кредитных денежных средств. К полученной сумме приплюсовывается сумма основного долга. Все это делится на срок кредитования в месяцах. Получается фиксированная сумма ежемесячного платежа, часть из которого начисленные проценты.

Все усложняется, когда банк предлагает использовать при расчете ссудного процента декурсивный или антисипативные методы. Их различие заключается во времени проведения расчетов. Декурсивный способ начисления процентов по кредиту предполагает учет суммы долга на конец отчетного месячного периода. При антисипативной методике за основу расчетов принимается полная сумма долга на начало текущего отчетного периода.

Девизор, или процентный ключ при этом может рассчитываться с использованием английской или немецкой схемы. И это может стать причиной появления сальдовой разницы расчетов, которая составляет две сотые доли процента. В фискальном отношении для заёмщика это может выразиться в переплате процентной ссудной ставки в размере 10 рублей на каждую полученную в долг 1000 рублей.

Как отследить проценты по кредитам и займам?

Для того, чтобы самостоятельно отследить правильность начисленных процентов по кредитам и займам вам необходимо получить на руки проект кредитного договора и предварительно рассчитанного графика ежемесячных платежей. Так же вам стоит узнать принцип исчисления процентов в кредитном учреждении, в котором вы оформляете займ денежных средств.

Затем, в домашней обстановке или при помощи опытного бухгалтера вам предстоит просчитать вручную все позиции из предоставленного графика платежей.

Наиболее эффективная схема проверки - выборка позиций с периодичностью в 6 месяцев. Именно в этот период банки чаще всего закладывают скрытые комиссии и дополнительные платежи.

Расчет начинается с определения первого взноса, исходя из фиксированной суммы долга и процентной ставки за то количество календарных дней, в течение которых использовался кредит в расчетном месяце. Для расчета шестого взноса требуется отнять сумму фактически выплаченной суммы долга и добавить расчет процентов в отношении фиксированного количества календарных дней. Если во время этой сверки вы выявили явное несоответствие, обратитесь в банк для получения разъяснений.

0 0 голосование
закрыто
спасибо
за ваш голос
Вопросы по банку

Вопросов пока нет





Материалы по теме
915